Главная Финансы Страны с самыми высокими налогами в мире, таблица 2019 года

Страны с самыми высокими налогами в мире, таблица 2019 года

Как гласит старая пословица, в жизни определены только две вещи: смерть и налоги. Налоги могут быть тяжелым бременем для граждан, но и полезным по ряду причин. Они используются для финансирования образовательных, технологических, инфраструктурных, военных и медицинских программ. Налоги предоставляют средства, необходимые стране для выживания, поэтому это неизбежное зло.

Вот топ-10 стран с самыми высокими налогами в мире, по данным TheGlobalEconomy.com. При составлении списка учитывалась ставка подоходного налога с населения (НДФЛ).

10. Словения

qgod3xahДоходы физических лиц в Словении облагаются налогом по прогрессивной ставке — 16%; 27%, 34%, 39%, 50%, которая растет вместе с окладом. Половину своего дохода отдают в казну Словении те, чей доход за год превышает 70 907 евро.

Интересно, что налог для физических лиц выплачивает не только работодатель, как это принято в России, но и сами работники.

Иностранный гражданин, имеющий  вид на жительство в Словении,  должен платить НДФЛ, если находится в стране более 183 дней в течение 12 месяцев.

9. Израиль

zdepdojrНа Земле обетованной действует справедливая прогрессивная шкала налогообложения. Это означает, что лица с более высоким доходом платят больше налогов, чем люди с низким доходом.

Минимальный подоходный налог в 10% берется от суммы ниже 6240 шекелей или 1770 долларов. А максимальный — 50%, с суммы свыше 53 490 шекелей или 15 300 долларов.

Израильтяне начинают платить НДФЛ с 16 лет, причем со всех доходов, даже тех что были получены на арабских территориях страны.

8. Бельгия

u0zzpwnnВ Бельгии, как и во многих странах с самым высоким подоходным налогом, существует прогрессивный налог. Для богатых людей процент НДФЛ достигает 50%.

Доход от собственности, работы, инвестиций и прочих источников в Бельгии также облагается налогом. Кроме того, работающие люди платят налог на социальное обеспечение в размере 13,07% от своего дохода. Поэтому Бельгию сложно назвать налоговым раем.

7. Нидерланды

wjxdwlvvВ одной из самых процветающих стран мира все доходы физических лиц классифицируются по одной из трех категорий:

  1. заработная плата, пособия, пенсии и доход от владения недвижимостью;
  2. доход с дивидендов и прироста капитала;
  3. сбережения и инвестиционный доход.

Каждая категория имеет свои собственные вычеты  и налоговые ставки.

Доход жителей Нидерландов облагается налогом по прогрессивным ставкам. Минимальный НДФЛ (8,9%) предусмотрен для граждан, получающих менее 19 982 евро в год.

6. Аруба

q0o4v240Вряд ли вы часто слышали про Арубу в новостях. Это небольшое островное государство, расположенное в Карибском море, известно, в основном своими фестивалями, прекрасными условиями для серфинга и одними из самых высоких налогов в мире.

На Арубе ставка налога на доходы физических лиц взимается с различных источников дохода, таких как зарплаты, пенсии, проценты и дивиденды. В 2005 году она достигала рекордного уровня в 60,10%.

Максимальная ставка в 52,00% достигается при доходе в 141 783 арубанских флоринов (78,33 доллара).

5. Финляндия

ptayy1g2В стране тысячи озер действует прогрессивная ставка налогообложения. Физические лица также платят взносы в фонд социального страхования и налог на общественное вещание.

В Финляндии взимается подоходный налог с заработной платы, пенсий и социальных пособий, а также с доходов от инвестиций. Причем полученный доход облагается не только государственными налогами, но еще и муниципальными и церковными налогами. На последние уходит около 2%, их государство тратит на финансирование той религиозной конфессии, к которой причисляет себя налогоплательщик.

4. Австрия

00reseziВ основе австрийского налогообложения лежит европейская концепция, предусматривающая большие отчисления в бюджет. Причем львиная доля нагрузки приходится на физических лиц, тогда как предприятия и компании платят налоги по сниженным ставкам. Австрийцы платят прогрессивный налог, который доходит до 55%.

«Белые воротнички» вносят 18,07% своего дохода в социальное обеспечение, а «синие воротнички» — 18,2%, при этом потолок составляет 4530 евро.

Австрия предоставляет автоматические налоговые льготы, основанные на количестве людей в семье, получающих доход, а также кредиты на детей и поездки на работу. Некоторые связанные с работой расходы и расходы по уходу за ребенком не облагаются налогом.

3. Япония

vdvll3oxСовременные самураи платят государству подоходный налог по прогрессивной шкале налогообложения, которая начинается на 10% и заканчивается на 50%. Но им одним дело не ограничивается. Существуют еще префектурный подоходный налог, а также местные подоходные налоги.

Однако японцы не жалуются, рассматривая необходимость отдавать часть кровно заработанных йен не только как источник пополнения бюджета страны, но и как свой личный вклад в экономическое и социальное развитие Японии.

2. Дания

xypvtzx3Максимальный НДФЛ в Дании составляет 56%, а средний датчанин платит 45%. Он складывается из нескольких обязательных взносов:

  • сбор в центры занятости;
  • муниципальные налоги;
  • региональные налоги;
  • государственный сбор.

Существует также добровольный церковный налог в размере от 0,43% до 1,40%.

Однако весь этот огромный перечень налогов компенсируется высокими зарплатами. И то, что датчане спят спокойно, заплатив налоги, свидетельствует тот факт, что Дания входит в топ-3 самых счастливых стран в мире.

1. Швеция

ncpty1lsВ Швеции налог состоит из местных (коммунальных) сборов и государственного сбора. И если российские власти стремятся обложить налогами даже самозанятых граждан с небольшим доходом, то в Швеции государственный сбор с физлиц взимается лишь в том случае, если они зарабатывают от 490 700 крон. Те, кто зарабатывает меньше, платят только коммунальный налог.

Ставка подоходного налога для шведов растёт в зависимости от заработанной суммы и достигает внушительной цифры в 57%. Если гражданин Швеции получает дивиденды, они также облагаются налогом в 10%.

Несмотря на то, что в Швеции самый высокий подоходный налог в мире, жители страны относятся к налоговой службе с уважением. В опросе от 2016 года она заняла 5 место по популярности из 30 главных государственных ведомств.

Любопытно, что ни одно из государств, попавших в первую десятку, не вошло в топ-10 стран с самой высокой налоговой нагрузкой на бизнес.

Россия в рейтинге налогообложения стран занимает 118 место из 139. В нашей стране действует 13-процентная ставка подоходного налога на большинство доходов физических лиц.

МестоСтранаСтавка НДФЛ, %
1Швеция57
2Дания56
3Япония56
4Австрия55
5Финляндия54
6Аруба52
7Нидерланды52
8Бельгия50
9Израиль50
10Словения50
11Ирландия48
12Португалия48
13Исландия46
14Люксембург46
15Австралия45
16Китай45
17Франция45
18Германия45
19Греция45
20Южная Африка45
21Испания45
22Соединенное Королевство45
23Зимбабве45
24Италия43
25Папуа Н.Г.42
26Южная Корея42
27Барбадос40
28ДР Конго40
29Мавритания40
30Сенегал40
31Швейцария40
32Тайвань40
33Колумбия39
34Марокко38
35Норвегия38
36Суринам38
37Замбия38
38Намибия37
39Соединенные Штаты Америки37
40Армения36
41Хорватия36
42Индия36
43Уругвай36
44Алжир35
45Аргентина35
46Чили35
47Кипр35
48Доминика35
49Эквадор35
50Эфиопия35
51Мальта35
52Мексика35
53Филиппины35
54Таиланд35
55Тунис35
56Турция35
57Вьетнам35
58Венесуэла34
59Канада33
60Новая Зеландия33
61Пуэрто-Рико33
62Свазиленд33
63Мозамбик32
64Польша32
65Латвия31
66Бангладеш30
67Эль Сальвадор30
68Гана30
69Индонезия30
70Ямайка30
71Иордания30
72Кения30
73Малави30
74Никарагуа30
75Перу30
76Р. Конго30
77Санкт-Люсия30
78Сент-Винсент и Гренадины30
79Танзания30
80Уганда30
81Бразилия28
82Гренада28
83Малайзия28
84Ботсвана25
85Бирма25
86Доминиканская респ.25
87Гибралтар25
88Гондурас25
89Панама25
90Словакия25
91Тринидад и Тобаго25
92Нигерия24
93Шри-Ланка24
94Албания23
95Египет23
96Чешская республика.22
97Сингапур22
98Сирия22
99Афганистан20
100Камбоджа20
101Эстония20
102Фиджи20
103Грузия20
104Ливан20
105Литва20
106Пакистан20
107Украина18
108Ангола17
109Коста Рика15
110Гонконг15
111Венгрия15
112Ирак15
113Маврикий15
114Сьерра-Леоне15
115Судан15
116Йемен15
117Беларусь13
118Россия13
119Macao12
120Молдова12
121Босния и Герцеговина10
122Болгария10
123Казахстан10
124Македония10
125Монголия10
126Румыния10
127Сербия10
128Черногория9
129Гватемала7
130Ant. & Barb.0
131Багамские о-ва0
132Бахрейн0
133Бермудские острова0
134Бруней0
135Кувейт0
136Оман0
137Катар0
138Саудовская Аравия0
139ОАЭ0